Vrijdag 20 januari heeft minister Kaag van Financiën in een Kamerbrief laten weten hoe het kabinet van plan is om te gaan met de uitspraak die het Hof van Justitie EU in november vorig jaar deed over het UBO-register. Het kabinet ziet vanuit het oogpunt van het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering onvoldoende aanknopingspunten om de openbaarheid voor iedereen te handhaven.

Wat is het UBO-register ook alweer?

In het register staan de mensen ingeschreven die de uiteindelijke eigenaar zijn van een organisatie of zeggenschap hebben over een organisatie. Dit zijn bijvoorbeeld mensen met meer dan 25% van de aandelen in een besloten vennootschap of mensen die meer dan 25% eigendomsbelang hebben in een vof. Een organisatie heeft altijd één UBO maar kan er ook meerdere hebben.

Organisaties die opgericht waren op of voor 27 september 2020 moesten vóór 27 maart 2022 hun UBO’s ingeschreven hebben. Het idee achter het register is onder andere dat met de inschrijving gezorgd wordt voor het veiliger zakendoen in Nederland en Europa waarbij er getracht wordt om witwassen en terrorismefinanciering tegen te gaan.

Het UBO-register is opgetuigd naar aanleiding van de vierde Europese anti-witwasrichtlijn. Deze richtlijn verplicht lidstaten tot het houden van een centraal register met informatie over UBO’s van vennootschappen en andere juridische entiteiten.

Wat is er de afgelopen tijd gebeurd?

In een eerder nieuwsbericht hebben wij al geschreven over de inwerkingtreding van het UBO-register en de handhaving hiervan. Aanvullend hierop is er een uitspraak geweest van het Hof van Justitie EU. De uitspraak volgt op een zaak die was aangespannen door een Luxemburgse vennootschap en raakt alle Europese lidstaten die UBO-registers hebben ingesteld. Dit slaat de grondslag weg onder de Europese richtlijn waarop deze landen hun nationale UBO-wetten hadden gebaseerd.

Het Hof van Justitie EU heeft in haar uitspraak vastgesteld dat de anti-witwasregeling een doelstelling van algemeen belang nastreeft die op zichzelf een ernstige inmenging is van de eerbiediging van het privéleven en de bescherming van persoonsgegevens. Dit is vooral te wijten aan het feit dat het register voor iedereen, dan wel tegen betaling, toegankelijk is.

Registratie nog steeds verplicht

Deze uitspraak heeft ervoor gezorgd dat het kabinet heeft besloten om iedereen, met uitzondering van Instellingen zoals de Belastingdienst en toezichthouders zoals de Financial Intelligence Unit (FIU), de toegang tot het UBO-register te ontzeggen. Dit betekent echter niet dat de juridische entiteiten nu worden ontheven van hun verplichting tot het inschrijven van hun UBO’s.

Ondanks dat het niet meer mogelijk is om informatie uit het UBO-register te verkrijgen, blijft het registreren van een UBO verplicht.

Vragen?

Heb je vragen ten aanzien van de UBO? Heb je de registratie van de UBO nog niet gedaan? Of heeft wil je meer weten over het registeren van een UBO voor je organisatie? Neem dan contact met ons op.