Vermogensoverdracht kan bij leven of na overlijden denk hierbij aan schenkingen aan (klein)kinderen of de verdeling van een nalatenschap na overlijden. Ook het aanpassen van huwelijkse voorwaarden kan zorgen voor vermogensoverdracht naar de partner.
Schenking aan de (klein)kinderen
Het is mooi als je je (klein)kind kunt helpen zijn/haar droom te verwezenlijken. Dit kan door jaarlijks de belastingvrije schenking over te maken of gebruik te maken van de eenmalige verhoogde vrijstelling voor de schenkbelasting. Bij overschrijding van de vrijstelling wordt schenkbelasting geheven over het meerdere.
Vermogensoverdracht tijdens leven kan fiscaal interessant zijn. De beste methode hangt af van verschillende factoren:
- Is het vermogen vrij beschikbaar bij de schenker?
- Mag de begunstigde direct de beschikking krijgen over het vermogen?
- Hoeveel rendement maakt de schenker over het vermogen?
- Hoeveel rendement gaat de begunstigde maken over het vermogen?
- Wat zijn de gevolgen van de vermogensoverdracht voor mijn belastingheffing en voor die van de begunstigde?
Na een grondige inventarisatie stellen wij samen met jou het meest geschikte schenkingsplan op. Zo’n schenkingsplan toont de verschillende mogelijkheden van vermogensoverdracht met de daarbij behorende juridische en fiscale consequenties. Wist je bijvoorbeeld dat je als schenker kunt bepalen waaraan de begunstigde het geld moet besteden?
Vermogensoverdracht door overlijden
Hoewel geen prettig onderwerp, is het belangrijk na te denken over wat er met je nalatenschap gebeurt bij overlijden. Is er een testament?
Het opstellen van een testament is maatwerk. Je wensen kunnen nauwkeurig worden vastgelegd, zodat je nalatenschap na jouw overlijden wordt afgewikkeld zoals jij het voor ogen had. Woon je samen en ben je niet getrouwd? Dan kun je via een testament zorgen dat jouw partner goed achterblijft en niet ineens het huis uit moet. Ook kun je een voogd benoemen voor minderjarige kinderen en een executeur aanwijzen die bij jouw overlijden de financiële afwikkeling en verdeling van de bezittingen regelt. Bovendien kan een goed opgesteld testament veel belasting besparen.
Bedrijfsopvolging
Het schenken van je onderneming is één van onze specialisme. Prachtig om te zien hoe een bedrijf van generatie op generatie wordt voortgezet en ook nog eens een fiscaal zeer interessante manier van vermogensoverdracht. Begin tijdig met de voorbereidingen en laat je informeren.
Maak een afspraak