Als zzp’er of ondernemer betaal je waarschijnlijk meer belasting dan nodig is. Het goede nieuws? Er zijn tientallen fiscale aftrekposten waar je gebruik van kunt maken om je belastingdruk flink te verlagen. Van je thuiswerkplek tot je pensioenopbouw, veel kosten die je maakt voor je bedrijf kun je aftrekken van je belastbare inkomen. Dit scheelt je direct geld in je portemonnee. We lopen de tien belangrijkste aftrekposten met je door, zodat je bij je volgende aangifte optimaal profiteert van alle fiscale mogelijkheden.

1: Thuiswerkplek en kantoorkosten volledig aftrekken

Je thuiswerkplek is een van de meest onderschatte aftrekposten. Werk je regelmatig vanuit huis? Dan kun je een deel van je woonkosten als bedrijfskosten aftrekken. Dit geldt voor huur, hypotheekrente, gas, water, licht en zelfs je gemeentelijke belastingen.

De berekening is simpel: deel het aantal vierkante meters van je werkruimte door de totale oppervlakte van je woning. Dit percentage kun je toepassen op je woonkosten. Heb je bijvoorbeeld een werkkamer van 15 vierkante meter in een huis van 120 vierkante meter? Dan kun je 12,5% van je woonkosten aftrekken.

Ook je kantoorspullen zijn volledig aftrekbaar. Denk aan je bureau, bureaustoel, computer, printer, kantoorbenodigdheden en zelfs decoratie voor je werkruimte. Bewaar alle bonnetjes en zorg voor een goede administratie. Bij dure aanschaffingen zoals een bureau of computer kun je kiezen voor directe aftrek of afschrijving over meerdere jaren.

2: Autokosten en reisuitgaven optimaal benutten

Je auto kan een flinke kostenpost zijn, maar gelukkig zijn veel autokosten aftrekbaar als je de auto zakelijk gebruikt. Je kunt kiezen tussen de werkelijke kosten methode of de kilometervergoeding van € 0,22 per zakelijke kilometer.

Bij de werkelijke kosten methode trek je alle autokosten af: brandstof, verzekering, wegenbelasting, onderhoud, reparaties, APK en afschrijving. Gebruik je de auto ook privé? Dan moet je het zakelijke percentage bepalen op basis van je kilometerregistratie. Houd daarom bij elke rit bij of deze zakelijk of privé is.

Vergeet ook je parkeerkosten, tolkosten en kosten voor openbaar vervoer niet. Treinkaartjes voor zakelijke reizen, vliegtickets voor zakenreizen en zelfs taxi- of Uber-ritten voor bedrijfsdoeleinden zijn volledig aftrekbaar. Maak foto’s van parkeerkaartjes en bewaar alle reisbewijzen digitaal voor een overzichtelijke administratie.

3: Telefoon- en internetkosten zakelijk aftrekken

In onze digitale tijd zijn telefoon en internet onmisbaar voor je bedrijf. Het goede nieuws is dat je deze kosten grotendeels kunt aftrekken, ook als je hetzelfde abonnement privé en zakelijk gebruikt.

Voor je internetverbinding kun je vaak 80-90% van de kosten zakelijk aftrekken, vooral als je veel thuiswerkt. Bij je telefoonabonnement ligt dit percentage meestal tussen de 70-80%, afhankelijk van hoe intensief je het zakelijk gebruikt. Documenteer je zakelijke gebruik door bijvoorbeeld je belgeschiedenis bij te houden gedurende een representatieve periode.

Ook de aanschaf van zakelijke telefoons, tablets of andere communicatiemiddelen is volledig aftrekbaar. Hetzelfde geldt voor software-abonnementen voor videobellen, projectmanagement tools of andere digitale diensten die je voor je bedrijf gebruikt. Zorg ervoor dat je deze kosten duidelijk kunt onderbouwen met facturen en gebruiksgegevens.

4: Welke opleidingskosten kun je aftrekken?

Investeren in jezelf en je vakkennis loont dubbel: je wordt beter in je vak én je kunt de kosten aftrekken. Alle opleidingen die direct gerelateerd zijn aan je bedrijfsvoering zijn fiscaal aftrekbaar.

Dit betekent dat cursussen, trainingen, workshops, congressen en seminars die je helpen je bedrijf beter te runnen volledig aftrekbaar zijn. Denk aan vakgerichte opleidingen, maar ook aan cursussen over marketing, boekhouding, leiderschapstrainingen of digitale vaardigheden. Zelfs een MBA of andere bedrijfskundige studie kan aftrekbaar zijn als deze relevant is voor je onderneming.

Vergeet de bijkomende kosten niet: studieboeken, cursusmateriaal, reiskosten naar de opleidingslocatie en eventuele overnachtingen zijn ook aftrekbaar. Online cursussen en e-learning platformen vallen hier ook onder. Bewaar alle facturen en certificaten als bewijs van de gevolgde opleidingen.

5: Verzekeringen die je zakelijk kunt aftrekken

Als ondernemer loop je risico’s en verzekeringen helpen je deze af te dekken. De meeste zakelijke verzekeringen zijn volledig aftrekbaar van je belastbare inkomen.

Beroepsaansprakelijkheidsverzekering is vaak verplicht en altijd aftrekbaar. Deze verzekering dekt schade die je als professional aan derden zou kunnen toebrengen. Ook rechtsbijstandverzekeringen voor zakelijke geschillen, bedrijfsverzekeringen voor je inventaris en cyber-verzekeringen tegen digitale risico’s zijn volledig aftrekbaar.

Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen verdienen speciale aandacht. Als zzp’er heb je geen recht op WGA-uitkering, dus een goede AOV is belangrijk. De premie is aftrekbaar, maar let op: eventuele uitkeringen zijn wel belastbaar. Ook inkomensverzekeringen en andere verzekeringen die je bedrijfsrisico’s afdekken kun je fiscaal aftrekken.

6: Representatie- en relatiekosten slim inzetten

Netwerken en relaties onderhouden hoort bij ondernemen. Veel van deze kosten kun je aftrekken, maar er gelden wel specifieke regels waar je rekening mee moet houden.

Zakelijke diners, lunches met klanten en netwerkevents zijn aftrekbaar als ze een duidelijk zakelijk doel hebben. Documenteer daarom altijd met wie je hebt gegeten en wat het zakelijke doel was. Relatiegeschenken kun je aftrekken tot een maximum van € 50 per relatie per jaar, exclusief BTW.

Kosten voor beurzen, vakbeurzen en netwerkbijeenkomsten zijn volledig aftrekbaar, inclusief entreekosten, standkosten en bijbehorende reiskosten. Ook lidmaatschappen van beroepsverenigingen, ondernemersorganisaties en netwerkclubs vallen onder deze categorie. Zorg altijd voor goede documentatie van het zakelijke karakter van deze uitgaven.

7: Marketingkosten en reclame-uitgaven aftrekken

Marketing is de motor van je bedrijf en gelukkig zijn vrijwel alle marketingkosten volledig aftrekbaar. Van traditionele reclame tot moderne online marketing, alles wat je doet om klanten te werven kun je fiscaal aftrekken.

Je website, online advertenties, social media marketing, Google Ads en SEO-diensten zijn allemaal aftrekbaar. Ook offline marketing zoals visitekaartjes, folders, advertenties in kranten of tijdschriften, radio- of tv-reclame en buitenreclame kun je volledig aftrekken.

Denk ook aan de kosten voor het ontwerp van je logo, huisstijl, fotografie voor marketingdoeleinden en het maken van promotievideo’s. Software voor marketing automation, CRM-systemen en andere marketingtools vallen ook onder deze categorie. Bewaar alle facturen en houd bij welke marketingactiviteiten je onderneemt voor een complete administratie.

8: Administratie- en advieskosten optimaliseren

Een goede administratie en professioneel advies zijn onmisbaar voor elke ondernemer. Deze kosten zijn volledig aftrekbaar en kunnen je op lange termijn veel geld besparen door het voorkomen van fouten en het optimaliseren van je fiscale positie.

Kosten voor je boekhouder, administratiekantoor of accountant zijn volledig aftrekbaar. Ook software voor boekhouden, facturatie en administratie kun je volledig aftrekken. Denk aan programma’s zoals Exact, AFAS, Moneybird of andere boekhoudpakketten, inclusief de maandelijkse abonnementskosten.

Juridisch advies, notariskosten voor bedrijfsdoeleinden, advies over belastingzaken en andere professionele dienstverlening zijn ook aftrekbaar. Bij Hoek en Blok helpen we ondernemers met de volledige range aan fiscale dienstverlening, van aangiften tot fiscale planning en optimalisatie. Deze investeringen in professioneel advies betalen zichzelf vaak terug door de besparingen die ze opleveren.

9: Pensioenopbouw en lijfrentepremies benutten

Als ondernemer regel je je eigen pensioen en dat biedt fiscale voordelen. Premies voor pensioenopbouw en lijfrentes kun je aftrekken van je belastbare inkomen, wat direct geld bespaart.

Je kunt jaarlijks maximaal € 28.424 (2024) aftrekken voor pensioenopbouw, of een percentage van je inkomen als dat lager is. Dit kan via een eigen pensioenregeling, een lijfrenteverzekering of door stortingen in een pensioenspaarrekening. De premie trek je af in het jaar van betaling, waardoor je direct fiscaal voordeel hebt.

Ook premies voor nabestaandenpensioen en andere pensioenregelingen zijn aftrekbaar binnen de fiscale kaders. Let wel op: later zijn de pensioenuitkeringen belastbaar, maar vaak zit je dan in een lagere belastingschijf. Het is verstandig om je pensioenstrategie af te stemmen op je totale fiscale planning voor optimaal rendement.

10: Afschrijvingen op bedrijfsmiddelen maximaliseren

Dure aanschaffingen voor je bedrijf hoef je niet altijd in één keer af te boeken. Door slim af te schrijven kun je je belastingdruk spreiden en optimaliseren.

Computers en laptops kun je afschrijven over 3-5 jaar, software over 3 jaar, meubilair over 10 jaar en auto’s over 5 jaar. Je kunt ook kiezen voor de kleine ondernemersregeling: investeringen tot € 2.400 per jaar kun je direct volledig aftrekken, ongeacht de afschrijvingstermijn.

Voor grotere investeringen kun je soms gebruikmaken van de willekeurige afschrijving. Dit betekent dat je sneller kunt afschrijven dan normaal, wat fiscaal voordelig kan zijn in jaren met een hoog inkomen. Ook de MKB-winstvrijstelling kan voordelig zijn: een deel van je winst blijft onbelast, wat effectief neerkomt op een lagere belastingdruk op je bedrijfsinvesteringen.

Pak je fiscale voordelen en bespaar direct geld

Deze tien aftrekposten kunnen je jaarlijks honderden tot duizenden euro’s besparen op je belastingrekening. Het geheim zit in een goede administratie en het herkennen van alle aftrekbare kosten. Veel ondernemers laten geld liggen omdat ze niet weten wat allemaal mogelijk is.

Start met het bijhouden van al je zakelijke uitgaven en zorg voor een systeem waarin je alle bonnetjes en facturen overzichtelijk bewaart. Maak onderscheid tussen zakelijke en privé-uitgaven en documenteer bij gemengde kosten het zakelijke percentage. Een goede voorbereiding maakt het verschil tussen een gemiste kans en maximaal fiscaal voordeel.

Twijfel je over bepaalde aftrekposten of wil je je fiscale strategie optimaliseren? Dan is professioneel advies een slimme investering. Wij helpen je graag om alle fiscale mogelijkheden te benutten en je aangiften perfect in orde te maken. Neem contact met ons op voor persoonlijk advies op maat. Want elk euro dat je kunt besparen op belasting, kun je investeren in de groei van je onderneming.

Related Articles

• 6 voordelen van tijdige belastingaangifte
• Wat is innovatiebox en hoe profiteer je ervan?
• Wat is de vennootschapsbelasting tarief in 2025?
• 10 manieren om je vennootschapsbelasting te optimaliseren
• Hoe kies je de juiste belastingadviseur?